ИФНС сообщает

Последствия участия в фиктивной регистрации сомнительных организаций

В силу статьи 57 Конституции Российской Федерации каждый гражданин обязан платить законно установленные налоги и сборы.

Не секрет, что платить налоги хотят не все, а значит, всегда найдутся те, кто игнорирует эту обязанность. Поскольку нежелание платить налоги негативно сказывается на экономике страны и ведет к сокращению государственных расходов, то государство активно борется с неплательщиками, в число которых входят ЮЛ, ФЛ и ИП.

В последние годы происходит массовая регистрация фирм, руководителями которых формально являются физические лица, так называемые «номинальные» директоры.

«Номинальный» директор — он, по своей сути, представляет собой подставное лицо, совершающее действия в интересах действительного собственника компании.

Причины назначения «номинального директора»: уклонение от уплаты налогов организации, необходимость легализации доходов, полученных преступным (мошенническим) путём, необходимость проведения нескольких финансово-хозяйственных операций и перечисления крупных денежных сумм через счета кредитных организаций без уплаты налогов.

Как правило, такое лицо не может объяснить, чем занимается организация, какие договорные отношения выстроены с контрагентами, сколько в ней числится работников и т.д.

Статистка руководителей, являющимися «номинальными», показывает, что категория лиц от 18 до 35 лет самая уязвимая в данном направлении.

Уважаемые налогоплательщики! Паспорт – это ваш главный документ, этот документ нельзя терять и нельзя сообщать паспортные данные незнакомым лицам ни по телефону, ни при общении с незнакомыми лицами, которые возможно за это будут предлагать денежное вознаграждение.(это может быть от 500 рублей до 50000 рублей)  и при  этом могут убеждать, что вам за это ничего не будет.

В рамках проведения Межрайонной ИФНС России № 1 по Республике Башкортоста (далее – инспекция) мероприятий налогового контроля  (при отработке «сложных» расхождений по НДС), а именно в ходе проведения допроса в качестве свидетеля  руководителя Общества  Иванова И.И. призналась, что в 2019 году случайные знакомые предложили ей  легко заработать деньги, предоставив лишь только паспорт. А так как она одинокая мать, и ей очень нужны были деньги, на заманчивое предложение побыть директором некого Общества за 20000 рублей она с радостью  согласилась. Тем более, что случайные знакомые обещали, что это временно и через месяц Общество ликвидируется. В ходе допроса она также призналась, что никаких фамилий своих случайных знакомых она не помнит, какие документы подписывала, также не помнит и не смогла пояснить, чем занимается данное Общество.

При этом руководитель Общества  Иванова И.И.  и не подозревала, что стала жертвой мошенников.

Далее  данное Общество использовалось как «фирма-однодневка», была вставлена  в цепочку поставщиков  как «обнальная» фирма-однодневка», для создания фиктивных расходов.

В Российской Федерации участники подобной деятельности привлекаются не только к ответственности за налоговые правонарушения, но и к уголовной ответственности.

Подтверждение действий, фактически не осуществляемых организацией, переводят «номинального директора» в состав действительных хозяйствующих субъектов со всеми вытекающими последствиями в виде привлечения к ответственности контролирующими и правоохранительными органами, в том числе, к реальным доначислениям сумм налогов, пеней и штрафных санкций по налоговым проверкам и их взысканию в бюджет. На этой стадии уже невозможно сказать: «подождите, я всего лишь номинальный директор»!

НЕОБХОДИМО ЗНАТЬ!

Граждане, которые решили предоставить свой паспорт за денежное вознаграждение, должны знать, что с 19.12.2011 г. в УК РФ введены два новых состава преступлений (ст.173.1 УК РФ, ст.173.2 УК РФ).

Наказание следующее:

– Штрафные санкции – от 100 000руб. до 300 000 руб.

– Выплата годовой зарплаты виновника.

– Принудительные  работы – до 3-х лет.

– Либо лишение свободы на тот же срок

В случае предоставления физическим лицом третьим лицам документа, удостоверяющего личность гражданина, для образования (создания, реорганизации) юридического лица предусмотрена и уголовная ответственность.

НЕОБХОДИМО ПОМНИТЬ!

Лёгкие деньги, которые получают «номинальные директоры» за регистрацию юридического лица, оборачиваются ответственностью, определённой законодательством Российской Федерации за налоговые правонарушения и уголовные преступления, связанные с неуплатой налогов в бюджет России.

НЕОБХОДИМО УЧЕСТЬ!

Если Вас назначили «номинальным директором», не следует думать, что, после истечения срока номинального руководства организацией и получения вознаграждения за такое «директорство», Вы избежите ответственности.

Наивно полагать, что можно избежать ответственности, если Вы не понимаете (не знаете) последствий своих действий, когда ставите свою подпись на документах о государственной регистрации, подписываете банковские документы, гражданско-правовые договоры и раздаёте малознакомым лицам доверенности.

Не соглашайтесь на уговоры неизвестных лиц, даже если Ваш друг, подруга или родственник познакомили Вас с лицами, которые предлагают Вам побыть директором фирмы. Не думайте, что это «круто», или это принесёт Вам доход. Вас обманывают. Не отдавайте незнакомым людям свой паспорт и не ставьте подписи на документах, значения которых Вы не понимаете, даже если Вам говорят, что ничего страшного не происходит.

Если что – то вышеупомянутое с Вами происходило, на всякий случай, Вы можете воспользоваться сервисом Федеральной Налоговой службы «Сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц», размещённым на сайте Федеральной Налоговой службы в сети Интернет в открытом доступе https://service.nalog.ru/mru.do.

Укажите в реквизитах поиска Ваш уникальный ИНН физического лица, и в течение нескольких секунд Вы получите сведения о количестве компаний, в которых Вы или Ваши близкие являются «номинальными директорами».

НО! Если Вы поняли, что стали жертвой мошенников, во избежание дальнейших негативных последствий для себя и своих близких, обратитесь в любой ближайший налоговый орган в отдел регистрации и учёта налогоплательщиков и заполните заявление о запрете к использованию Ваших персональных данных.

И в заключении хотелось бы еще раз напомнить, не попадайтесь мошенникам на «крючок», работа «номинальным» директором — нарушение законодательства, которое может привести не только к крупному штрафу, но и более серьезной (уголовной) ответственности.

 

Межрайонная ИФНС России № 1 по Республике Башкортостан